Согласование готовности первичных данных

Согласно Федеральному закону «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ бухгалтерская отчетность должна быть достоверна. Достоверность ей может обеспечить своевременное и полное отражение фактов хозяйственной жизни, соответствующих действительности.

Поэтому необходимо запросить сведения у всех подотчетных подразделений, проверить корректность сведений и начать подготовку к закрытию отчетного периода.

Финансовая отчетность будет опираться на итоги по кассам, на движения по расчетному счету. Соберите данные у сотрудников, проанализируйте и начните сверку с учетными программами.

С ответственными лицами регистрации достоверных сведений по различным разрезам:

Кассовая выручка (соответствующая Z-отчетам, в разрезе наличной и безналичной форм оплаты по всем источникам

формирования денежных средств, учитываемых на счетах учета наличной и безналичной кассовой выручки).
Сведения о регистрации корректировок транзакций
Сведения о регистрации и посадки пассажиров
Дополнительные услуги по видам и в разрезе контрагентов (комната отдыха, стоянка ТС и др.)
Сведения о принятых актах нарушений (штрафов)
Сведения от технического персонала об отсутствии необходимости проведения корректировок транзакций.

Результатом процесса согласования является анкета с приложенными к ней отчетами в которых фиксируется общая информация,

на которую возможно сослаться в случае необходимости обосновать те или иные сведения.

Например, общая выручка, или общий список перевозчиков с итоговой суммой предоставленных услуг стоянки.

В СТАНДАРТЕ необходимо проверить:

1. Наличие договора с контрагентом.

2. Тариф по услугам.

3. Привязку рейсов к договору.

Включается блокировка на возможность изменения данных:

В системе «Е-Автовокзал» меню «Администратор» - Константы - «OPER_DATE» задается граничная дата архивных неизменных

данных до которого нельзя править (не включительно).
В системе «АТП-СТАНДАРТ» меню «Агентская деятельность» - Настройки - Оперативный период - задается граничная дата

архивных неизменных данных до которого нельзя править (не включительно).

С момента такого согласования все изменения (правки/корректировки) производятся после согласования с бухгалтерией.

В 1С: Бухгалтерии необходимо проверить:

1. Наличие контрагента с таким же наименованием, что и в СТАНДАРТЕ.

2. Наличие контрагента с таким же ИНН, что и в СТАНДАРТЕ.

2. Наличие договора с таким же наименованием, что и в СТАНДАРТЕ.